Länder-Update – Vietnam: Geldwäschebekämpfung

Mitglied der Financial Action Task Force (FATF)? Nein, Vietnam ist derzeit kein Mitglied der FATF.

Vietnam ist Mitglied der Asien-Pazifik-Gruppe für Geldwäsche (APG). Weitere Informationen zur Bewertung der Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) in Vietnam finden Sie auf der APG-Website.

Auf der schwarzen Liste der FATF? Nein. Das Land steht jedoch derzeit auf der grauen Liste der FATF.

Mitglied von Egmont? Nein.

Übersicht über Länderrisiken

Vietnams stärkere Integration in die regionale und globale Wirtschaft in den letzten Jahren hat internationale Geldwäschekriminalität stark begünstigt. Geldwäscheaktivitäten werden jedoch erst in jüngster Zeit durch die Eröffnung von Bankkonten, Wertpapierhandel, Glücksspiel, illegale Überweisungen von Fremdwährungen ins Ausland, Kreditkartennutzung usw. deutlich sichtbar.

Die Bekämpfung der Geldwäsche ist zu einem der wichtigsten Anliegen geworden, nicht nur für die Staatsbank Vietnams, sondern auch für andere zuständige Behörden in Vietnam. Laut einem Bericht der vietnamesischen Staatsbank beliefen sich die verdächtigen Transaktionen im Jahr 2012 auf 51.000 Milliarden VND, im Jahr 2013 auf 79.000 Milliarden VND und im Jahr 2014 auf 119.000 Milliarden VND. Dies deutet auf eine zunehmende und besorgniserregende Zahl von Transaktionen hin, bei denen der Verdacht auf Geldwäsche besteht. Wir weisen darauf hin, dass das Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche am 1. Januar 2013 in Kraft getreten ist.

Der Rechtsrahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche scheint jedoch noch immer unzureichend zu sein, die Umsetzung ist unklar, das Bewusstsein der Kreditinstitute für Geldwäsche ist gering, die Fähigkeit zur Aufdeckung von Geldwäscheaktivitäten ist schwach, die Informationstechnologie im Bereich der Bekämpfung der Geldwäsche ist unzureichend und insbesondere das Strafsystem für Verstöße gegen das Geldwäschegesetz ist lediglich formalistisch. Der Regierung, insbesondere der vietnamesischen Staatsbank, wird dringend empfohlen, ihre Vorschriften in diesem Sektor zu verschärfen.

Wichtige Richtlinien/Gesetzlicher Rahmen

• Gesetz zur Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche Nr. 14/2022/QH15, erlassen von der Nationalversammlung am 15. November 2022 (Geldwäschegesetz);
• Regierungserlass Nr. 19/2023/ND-CP vom 28. April 2023 zur detaillierten Umsetzung bestimmter Bestimmungen des Geldwäschegesetzes (Erlass 19);
• Regierungserlass Nr. 88/2019/ND-CP vom 14. November 2019 über Sanktionen bei Verwaltungsverstößen gegen währungs- und bankrechtliche Vorschriften (Erlass 88), geändert durch Erlass 143/2021/NĐ-CP;
• Beschluss Nr. 11/2023/QĐ-TTg vom 27. April 2024 des Premierministers zur Festlegung der Schwelle für meldepflichtige Großtransaktionen (Beschluss 11).
• Rundschreiben Nr. 09/2023/TT-NHNN zur Umsetzung bestimmter Vorschriften zur Geldwäschebekämpfung, herausgegeben von der Staatsbank von Vietnam am 28. Juli 2023; und
• Strafgesetzbuch Nr. 100/2015/QH13, herausgegeben von der Nationalversammlung am 27. November 2015, geändert durch Gesetz Nr. 12/2017/QH14 vom 20. Juni 2017 (Strafgesetzbuch 2017). Das Strafgesetzbuch 2017 trat am 1. Januar 2018 in Kraft.

Wer sind die Aufsichtsbehörden?

Wer sind die betroffenen/meldepflichtigen Stellen?

Die folgenden staatlichen Behörden sind für die Meldung, Prävention und Bekämpfung von Geldwäscheaktivitäten zuständig:

• Die SBV ist gegenüber der Regierung hauptsächlich für die staatliche Verwaltung und Umsetzung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche verantwortlich.
• Das Ministerium für öffentliche Sicherheit ist für die Erhebung, Entgegennahme und Untersuchung von Informationen über Geldwäschedelikte zuständig.
• Das Verteidigungsministerium ist für den Austausch von Informationen und Dokumenten über Geldwäscheaktivitäten zur Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen in Vietnam und im Ausland mit der Staatsbank von Vietnam zuständig.
• Das Finanzministerium ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche in den Bereichen Versicherungen, Wertpapiere, Buchhaltung, Gewinnspiele und Casinos, Lotterie, Wetten und anderen Dienstleistungssektoren unter der staatlichen Verwaltung des Finanzministeriums zuständig.
• Das Bauministerium ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche im Immobiliensektor zuständig, mit Ausnahme von Immobilienleasing, Untervermietung und Immobilienberatung.
• Das Justizministerium ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche im Notariats- und Rechtsanwaltssektor zuständig.
• Ministerium für Das Ministerium für Industrie und Handel ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche im Edelmetall- und Edelsteinhandel zuständig, mit Ausnahme des Handels mit Goldbarren, Goldschmuck und bildenden Künsten.
• Das Ministerium für Planung und Investitionen ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche in den von ihm verwalteten Sektoren zuständig.
• Das Innenministerium ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche in Vereinen, Sozialfonds, Wohltätigkeitsfonds und religiösen Einrichtungen zuständig.
• Das Außenministerium ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche in ausländischen Nichtregierungsorganisationen zuständig.
• Das Ministerium für Information und Kommunikation ist für die Umsetzung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche im Telekommunikations- und internetbasierten Spielesektor zuständig.
• Die Volksstaatsanwaltschaft und das Volksgericht koordinieren die Ermittlungen, Verfolgung und Aufklärung von Geldwäschedelikten mit anderen Behörden.
• Die Volkskomitees aller Ebenen sind für die Durchführung von juristischen Schulungen zur Bekämpfung der Geldwäsche in der Provinz verantwortlich und koordinieren diese mit den staatlichen Stellen. Behörden bei der Umsetzung von Richtlinien, Strategien und Plänen zur Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche.
• Der Lenkungsausschuss für Geldwäschebekämpfung unterstützt den Premierminister bei der Ausarbeitung von Strategien, Plänen, Richtlinien und Programmen zur Verhinderung und Bekämpfung von Geldwäsche:
  • Richtlinien zur Kundenakzeptanz;
  • Prozesse und Verfahren zur Identifizierung von Kunden, Überprüfung und Aktualisierung von Kundeninformationen;
  • Meldepflichtige Transaktionen;
  • Prozesse zur Überprüfung, Erkennung, Bearbeitung und Meldung verdächtiger Transaktionen; Kommunikation mit Kunden, die verdächtige Transaktionen durchführen;
  • Aufbewahrung und Sicherheit von Informationen;
  • Anwendung vorübergehender Maßnahmen und Grundsätze für den Umgang mit Transaktionsverzögerungen;
  • Melde- und Informationspflichten gegenüber der Staatsbank von Vietnam und den zuständigen staatlichen Stellen;
  • Fachschulung zur Geldwäscheprävention und -bekämpfung;
  • Interne Kontrolle und Prüfung der Einhaltung der Richtlinien, Vorschriften, Prozesse und Verfahren zur Geldwäscheprävention und -bekämpfung sowie der Verantwortlichkeiten jedes Einzelnen und jeder Abteilung bei der Umsetzung der internen Vorschriften zur Geldwäscheprävention und -bekämpfung.

Für Finanzinstitute

• Wenn Kunden erstmals Konten eröffnen oder Transaktionen mit Finanzinstituten durchführen.
• Wenn Kunden kein Bankkonto besitzen oder in den letzten sechs Monaten keine Transaktionen getätigt haben oder mindestens 400.000.000 VND oder einen Fremdwährungsbetrag in gleicher oder höherer Höhe pro Tag einzahlen, abheben oder überweisen, mit Ausnahme von endgültigen Abrechnungen oder Abhebungen von Sparzinsen, der Rückzahlung von Kreditkartenschulden, der Rückzahlung von Krediten an Finanzinstitute, bei Finanzinstituten registrierten Ratenzahlungen oder der Entnahme von Gewinnen aus Wertpapier- oder Anleiheportfolios.
• Wenn Zweifel an der Transaktion bestehen oder die an der Transaktion beteiligten Parteien mit Geldwäsche in Verbindung stehen.
• Wenn Zweifel an der Richtigkeit oder Vollständigkeit der zuvor erhobenen Kundenidentifikationsdaten bestehen.

Für relevante Nicht-Finanzinstitute oder Einzelpersonen:

• Geschäftstätigkeit im Bereich Gewinnspiele, einschließlich elektronischer Gewinnspiele; Telekommunikationsnetz- und internetbasierte Spiele; Casinos; Lotterielose: Kunden, die Transaktionen mit hohem Wert (d. h. über 70 Mio. VND pro Tag) durchführen.
• Tätigkeit im Bereich Immobiliengeschäfte und -verwaltung, ausgenommen Vermietung, Untervermietung und Beratung von Immobilien: bei Erbringung dieser Dienstleistungen für Käufer, Erwerber und Eigentümer.
• Handel mit Edelmetallen und -steinen: Kunden, die Kauf- und Verkaufstransaktionen von Edelmetallen und -steinen im Wert von über 400 Mio. VND pro Tag gegen Barzahlung durchführen.
• Erbringung von Dienstleistungen im Bereich Rechtsverträge: im Auftrag des Kunden bei der Durchführung von Transaktionen im Zusammenhang mit der Erstellung, Verwaltung oder dem Management von Rechtsverträgen.
• Erbringung von Dienstleistungen im Bereich Gründung, Verwaltung und Geschäftsführung von Unternehmen; Bereitstellung von Registrierungsstellen, Adressen oder Geschäftssitzen; Erbringung von Dienstleistungen eines Unternehmensvertreters: Kunden, die solche Dienstleistungen anfordern.
• Erbringung von Dienstleistungen eines Geschäftsführers und eines Sekretärs für Dritte: Dritter und Geschäftsführer/Sekretär eines solchen Geschäftsführers.

Gesetzliche Anforderungen für KYC

Kundensorgfaltspflicht

Die Anwendung von Maßnahmen zur Kundenidentifizierung hängt von den Ergebnissen der Geldwäscherisikobewertung ab. Verfahren zum Management von Geldwäscherisiken umfassen die Einstufung von Kunden nach niedrigem, mittlerem und hohem Risiko. Insbesondere müssen die oben genannten Dienstleister/Unternehmen die Kundenidentifikationsdaten während der Geschäftsbeziehung mit den Kunden regelmäßig aktualisieren.

Darüber hinaus müssen Kunden basierend auf unterschiedlichen Risikostufen in verschiedene Gruppen eingeteilt werden. Die Einstufung des Kundenrisikos basiert auf Kunden, den von Kunden genutzten oder zu nutzenden Produkten und Dienstleistungen. geografischer Standort des Wohnsitzes oder der Hauptniederlassung des Kunden und weitere Faktoren (Art. 4.2(c) – Rundschreiben 9/2023/TT-NHNN).

Meldepflichten/-pflichten

Aufbewahrung von Aufzeichnungen

Informationen, Dokumente, Aufzeichnungen zur Kundenidentifizierung, Ergebnisse der Kundenanalyse und -bewertung durch die meldende Stelle und/oder zu meldende Transaktionen sowie weitere damit verbundene Dokumente müssen mindestens fünf Jahre ab dem Abschlussdatum der Transaktion bzw. dem Datum der Kontoschließung oder dem Meldedatum aufbewahrt werden. Meldungen über Transaktionen mit hohem Wert (z. B. ab 400 Mio. VND), verdächtige Transaktionen und Transaktionen mit elektronischem Geldtransfer über 500 Mio. VND oder den entsprechenden Betrag in Fremdwährung (für Inlandsüberweisungen) bzw. 1.000 USD (für eingehende oder ausgehende Überweisungen) sowie Informationen, Dokumente und Aufzeichnungen der Transaktionen müssen mindestens fünf Jahre ab dem Datum der Transaktion aufbewahrt werden.

Hinweis
Dem meldenden Unternehmen/der meldenden Person, deren Management oder Mitarbeiter dürfen eine an einer verdächtigen Transaktion beteiligte Person nicht darüber informieren, dass sie die Transaktion der Staatsbank von Vietnam gemeldet hat oder melden wird.

Whistleblowing

Das Geldwäschebekämpfungsgesetz regelt lediglich die Meldung an folgende staatliche Stellen, nicht jedoch die Meldung von Missständen:

• Staatsbank von Vietnam;
• Ermittlungsbehörden, mit Ermittlungstätigkeiten beauftragte Behörden oder Volksstaatsanwaltschaften, nationale Sicherheitsbehörde im Rahmen der öffentlichen Sicherheit;
• Staatliche Inspektionsbehörden, Behörden, die mit der Durchführung spezialisierter Inspektionen von Meldestellen beauftragt sind.

Straftaten

Durchsetzungsmaßnahmen

Sind die an den Transaktionen beteiligten Parteien auf der schwarzen Liste aufgeführt oder besteht Grund zu der Annahme, dass die durchzuführende Transaktion mit kriminellen Aktivitäten in Zusammenhang steht oder von zuständigen staatlichen Behörden angefordert wurde, muss die meldende Stelle/Person innerhalb von maximal drei Werktagen Maßnahmen zur Verzögerung der Transaktion ergreifen und die zuständigen staatlichen Stellen und die SBV unverzüglich schriftlich und telefonisch zur Zusammenarbeit benachrichtigen. Erhält die meldende Stelle/Person innerhalb von drei Werktagen keine Rückmeldung von den zuständigen staatlichen Stellen, kann sie die Transaktion fortsetzen.

Darüber hinaus muss die meldende Stelle/Person nach Vorliegen einer Entscheidung der zuständigen staatlichen Stellen die Konten sperren oder Vermögenswerte der Personen/Organisationen versiegeln oder vorübergehend beschlagnahmen und die Umsetzung der vietnamesischen Staatsbank melden.

Strafen

Verstöße gegen das Geldwäschegesetz können je nach Art und Schwere des Verstoßes mit Verwaltungssanktionen von bis zu 500 Millionen VND, Disziplinar- oder Strafmaßnahmen geahndet werden. Die Strafen reichen von einem Jahr bis maximal 15 Jahren Haft, verbunden mit der teilweisen oder vollständigen Einziehung von Vermögenswerten, einer Geldstrafe von bis zu dem Dreifachen des Verstoßbetrags und dem Entzug bestimmter Positionen oder Titel für ein bis fünf Jahre.

Die strafrechtlichen Sanktionen gegen juristische Personen umfassen Geldbußen zwischen 1 und 20 Milliarden VND, eine ein- bis dreijährige Aussetzung der Geschäftstätigkeit, ein bis dreijähriges Verbot der Ausübung bestimmter Geschäftsbereiche oder die Zwangsauflösung und Liquidation.

Interne Verfahren und Schulungen

Gemäß Artikel 24 des Geldwäschegesetzes müssen meldende Unternehmen/Personen interne Verfahren zur Prävention und Bekämpfung von Geldwäsche mit folgenden Inhalten einrichten:

• Richtlinien zur Kundenakzeptanz;
• Verfahren und Prozesse zur Kundenidentifizierung;
• Richtlinien und Verfahren zum Risikomanagement;
• Verfahren zur Meldung meldepflichtiger Transaktionen;
• Schritte zur Prüfung, Erkennung, Bearbeitung und Meldung verdächtiger Transaktionen; Methoden der Kontaktaufnahme mit Kunden, die verdächtige Transaktionen durchführen;
• Speicherung, Sicherheit und Vertraulichkeit von Informationen;
• Anwendung vorläufiger Maßnahmen, Grundsätze für den Umgang mit Transaktionsaufschüben;
• Regelungen für die Meldung oder Bereitstellung von Informationen an die Staatsbank von Vietnam und andere zuständige staatliche Behörden;
• Anwerbung und Schulung von auf Geldwäschebekämpfung spezialisiertem Personal;
• Interne Kontrolle, Prüfung der Einhaltung von Richtlinien, Vorschriften, regulatorischen Prozessen und Verfahren im Zusammenhang mit Geldwäschebekämpfungsaktivitäten; Verantwortlichkeiten jeder natürlichen Person oder Abteilung für die Umsetzung interner Regeln und Vorschriften zur Geldwäschebekämpfung.

Sanktionen

Internationale Übereinkommen

Die internationale Zusammenarbeit im Bereich der Geldwäscheprävention und -bekämpfung umfasst: (i) den Austausch und die Bereitstellung von Informationen zur Geldwäscheprävention und -bekämpfung; (ii) die Ermittlung und Sperrung von Vermögenswerten der gegen das Gesetz verstoßenden Personen; (iii) die Rechtshilfe; (iv) Forschung, Schulungen, Informationsunterstützung, technische Hilfe, finanzielle Unterstützung und Erfahrungsaustausch im Bereich Geldwäschebekämpfung; und (v) weitere Aspekte. Die Prozesse, Verfahren und Methoden der Zusammenarbeit entsprechen den internationalen Abkommen, denen Vietnam beigetreten ist.

CTF – Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung

Das Ministerium für öffentliche Sicherheit ist mit der Erstellung einer Liste von Organisationen und Personen beauftragt, die mit Terrorismus und Terrorismusfinanzierung in Verbindung stehen (schwarze Liste). Die meldende Stelle/Person muss dies unverzüglich den zuständigen Anti-Terror-Behörden melden und gleichzeitig der vietnamesischen Staatsbank melden, wenn Organisationen und Personen Transaktionen durchführen, die auf der schwarzen Liste stehen, oder wenn Hinweise darauf vorliegen, dass andere Organisationen und Personen Handlungen im Zusammenhang mit Geldwäsche zur Terrorismusfinanzierung begehen.

Gleichzeitig muss das meldende Unternehmen/die meldende Person Maßnahmen ergreifen, um die Transaktion zu verzögern und die Konten zu sperren bzw. Vermögenswerte der Personen/Organisationen zu versiegeln oder vorübergehend zu beschlagnahmen.

Gesetze gegen Bestechung und Korruption

Korruption ist in ganz Vietnam weit verbreitet. Zur Information: Vietnam belegt im Korruptionswahrnehmungsindex 2023 Platz 83 von 180. Die am stärksten von Korruption betroffenen Sektoren sind die öffentliche Verwaltung und Sicherheit, das Gesundheitswesen, die Justiz und die Landverwaltung. Die vietnamesische Regierung ist sich der negativen Auswirkungen von Korruption auf Vietnams zukünftigen Wohlstand und die Legitimität der Partei bewusst und hat daher eines der umfassendsten und ehrgeizigsten Antikorruptionsgesetze Asiens verabschiedet. Der Rechtsrahmen zur Korruptionsbekämpfung wurde nach der Verabschiedung des Antikorruptionsgesetzes durch die Nationalversammlung im Jahr 2005 (in der Fassung von 2007, 2012 und 2018) und der Nationalen Strategie zur Korruptionsbekämpfung bis 2030 verbessert.

In den letzten zehn Jahren seiner Umsetzung hat sich der aktuelle Rechtsrahmen angesichts der zunehmenden Komplexität von Korruptionsfällen jedoch als unzureichend zur Korruptionsbekämpfung in Vietnam erwiesen. Dies veranlasste die vietnamesische Regierung, das bestehende System zu überarbeiten, um die Maßnahmen in der Praxis voll wirksam und umsetzbar zu machen.

Bestechung ist nach vietnamesischem Recht nicht definiert. Im Wesentlichen könnte sie jedoch als das Anbieten, Versprechen, Gewähren oder Empfangen von Geld oder anderen Wertgegenständen (Mindestbetrag: 2 Millionen VND (ca. 90 US-Dollar) oder immaterieller Vorteil; es gibt keine klare Richtlinie, aber Angebote zu Geschlecht, Arbeitsstellen und Bildungsangeboten können berücksichtigt werden) definiert werden, um eine Handlung/Unterlassung oder Entscheidung zu bewirken oder zu beeinflussen. Die aktuellen Gesetze richten sich ausschließlich gegen Personen mit hohen Positionen und Machtpositionen (z. B. Staatsbeamte). Bitte beachten Sie, dass der Erhalt von mindestens 1 Milliarde VND mit der Todesstrafe geahndet wird.

Bitte kontaktieren Sie Oliver Massmann unter [email protected], wenn Sie Fragen haben oder weitere Informationen wünschen. Oliver Massmann ist Geschäftsführer von Duane Morris Vietnam LLC.

Vielen Dank!